Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Какие документы нужны для вычета налога на квартиру

Какие документы нужны для вычета налога на квартиру

Какие документы нужны для вычета налога на квартиру

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру


Ежемесячно гражданин РФ отдает 13% от своей заработной платы государству. Но существуют условия, при которых налогоплательщик может вернуть данную часть.

Существует такое понятие, как налоговый вычет. Что это такое и как проходит процедура рассмотрим далее.

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕ Налоговый вычет — это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог. При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма.

Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты. Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств.

Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.

Есть несколько видов налогового вычета: — стандартный; — социальный; — имущественный; — инвестиционный; — профессиональный. К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан.

Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации.

Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом. В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.

К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность.

В данном случае максимальная сумма не ограничена.

К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната.

Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования.

В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете.

Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни. Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены.

Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной. Еще одно условие для имущественного вычета — он распространяется только на недвижимость на территории РФ.КОМУ ПОЛАГАЕТСЯ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ Есть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет.

В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой: — официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов; — пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность: — иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц; — граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.СПИСОК НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА КВАРТИРУ Существует стандартный перечень документов для получения налогового вычета.

К таковым относятся: — копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату; — декларация 3-НДФЛ.

ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту; — справка 2-НДФЛ с официального места работы.

Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год; — справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии); — заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег. Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет.

Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы: — бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка; — документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности).

При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию; — бумаги, подтверждающие целевой характер займа; — выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму; — договор о распределении долей между собственниками жилья.

Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов. Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования. В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов.
В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов.

Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции.

Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки. В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы.

КАК МОЖНО ПОДАТЬ ДОКУМЕНТЫ НА НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ Долгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом.

Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг. В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись.

Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете.

ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.СРОКИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТАДля получения денежных средств законодательством строго оговорены сроки.

В первую очередь, раньше, чем 1 января текущего календарного года декларацию подать невозможно, так как она оформляется за предыдущий календарный год. Примерный срок с момента подачи заявления и до момента получения перевода проходит около 4 месяцев. 3 месяца отводится налоговой службе на камеральную проверку.

Эти сроки налоговая соблюдает достаточно точно. В случае, если камеральная проверка затягивается, то гражданин имеет право на претензию. В этом случае ему будут выплачены пени за каждый день задержки.Если все документы в наличии и были запенены правильно, то проверка заканчивается ровно через 3 месяца.

После этого налоговый орган отправляет уведомление заявителю и в течение месяца обязуется перечислить денежные средства на указанный счет в заявлении. При условии, если декларация была заполнена и отправлена через личный кабинет на сайте, то все уведомления будут приходить в электронном виде и можно легко отслеживать ход проверки.В случае, если сотрудникам налоговой были найдены неточности, или какие-то документы не соответствуют действительности, то они вправе повторно обратиться за предоставлением актуальной информации.

В этом случае камеральная проверка может начаться снова. Если же неточности несерьезные и были определены по невнимательности сотрудника, то сроки нарушены не будут и проверка закончится через три месяца.

Кроме того, гражданин имеет право оформить налоговый вычет через работодателя. В этом случает после завершения стандартной камеральной проверки работодатель получает уведомление о том, что с определенного сотрудника налог на доходы вычитаться не должен на определенную сумму.

В этом случае сотрудник на протяжении года будет получать заработную плату без вычетов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ Каждый гражданин вправе получить часть выплаченных налогов с официального дохода.

При официальном трудоустройстве это возможно ежегодно. Особо актуально это при покупке недвижимости или при длительном и дорогостоящем лечении. Также возврат средств в размере 13% предполагается за платное образование, но только при условии, если образовательное учреждение лицензировано.

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке

  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. копия паспорта
  1. копия свидетельства ИНН
  1. копия договора купли продажи квартиры
  1. копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. копия расписки о получении денег.
  1. кредитный договор купли продажи квартиры

Документы для получения вычета

В налоговую инспекцию нужно предоставить следующий набор документов:

  • Паспорт и копия двух его первых страниц.

    Это необязательный документ, но если собираетесь подавать документы лично, уточните у сотрудника налоговой заранее, понадобится ли копия паспорта.

    При подаче документов через интернет копия паспорта не нужна.

  • Документы, подтверждающие расходы на покупку жилья.

    Это могут быть платежные поручения, квитанции об оплате или расписка от покупателя.

  • Заявление на возврат НДФЛ.

    Укажите в нем сумму к возврату и номер счета, на который налоговой нужно перечислить деньги.

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
    Скачайте и распечатайте и заполните его от руки.

    Или заполните через интернет

  • Справка о доходах 2-НДФЛ.

    Запросите ее у работодателя. Если работодателей за год было несколько, закажите справки у всех.

  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН.
    Свидетельство выдавали при покупке недвижимости до 2016 года.
    Теперь право собственности подтверждается выпиской из ЕГРН, которую можно заказать в ближайшем МФЦ.
  • Договор купли-продажи недвижимости или договор долевого участия; акт приема-передачи недвижимости.

    Акт запрашивают не всегда, но если подаете документы лично, приложите его копию к пакету документов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  1. приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  2. отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.
  3. приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  4. проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;

Вычет НЕ предоставляется:

  1. если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. ).
  2. при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;

Сумма вычета при покупке квартиры

Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов.

Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года — 2 млн рублей на человека.Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.

Пакет документов для возврата НДФЛ: имущественный вычет – приобретение жилья на вторичном рынке

  • Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
  • Копия ИНН.
  • Справка 2-НДФЛ с места работы (если вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2018 год, то справка необходима именно за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2020 год не нужно).
  • Копии платежных документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
  • Копия свидетельства о праве собственности на объект недвижимости.
  • ;
  • Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо будет предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.
  • Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
  • Заявление на возврат НДФЛ.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком. Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Образец: Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Получите вычет Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3% от суммы вычета Дополнительная информация

Подведем итоги

В этом материале мы рассмотрели самые популярные налоговые вычеты, интересующие граждан Российской Федерации.

На самом деле, это далеко не все возможные их виды. Списки документов необходимо уточнять для каждого по-отдельности.

По непредставленным в этом тексте категориям вычетов информацию можно почерпнуть на официальном электронном ресурсе Федеральной налоговой службы нашей страны.

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации. Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ. Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет). Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм.

Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка». Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход».

Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам.

Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ.

Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога.

Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах. По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости.

Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена. Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ.

Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете.

Далее подкрепляем подтверждающие документы.

Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно. Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ: 1. 2-НДФЛ.

2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами). 3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами). После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи).

Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет.

Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату.

Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы. На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.Материалы , март 2020.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к , которые помогут вам вернуть деньги.

  1. , руководитель Линии консультаций

Рубрики: Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера. Пора завести блог на Клерк.ру Блог компании на «Клерке» — это ваш новый инструмент, чтобы рассказать о себе.

Публикуйте любой контент про вашу компанию.

Список требуемых документов для вычета за комнату/квартиру/дом

Комплект документов для осуществления имущественного вычета готовится для каждого года отдельно. То есть если Вы планируете одновременно подать документы за 3 предыдущих года, то каждый комплект готовится и скрепляется отдельно.

  • Акт приема-передачи жилья (Копия).
  • Платежные документы подтверждающие факт оплаты жилья (как правило — это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). (Копии);
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (Оригинал). Данную справку Вы получаете у Вашего работодателя;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (Оригинал.

    Ее делаем Вам мы.). В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Один Вы сдаете в налоговую, на втором Вам ставят отметку о приеме документов;

  • Выписка из ЕГРН (Свидетельство о государственной регистрации права собственности). (Копия);
  • ИНН (Копия);
  • Паспорт ( Копия двух первых страниц паспорта).

    Оригинал паспорта потребуется, когда будете подавать документы в налоговую;

В случае если Вы приобретали квартиру по договору купли-продажи или через долевое участие, то в таком случае Вам дополнительно потребуется предоставить следующие документы:

  • Договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия. (Копия).

В случае если Вы приобретали квартиру с помощью ипотеки (или жилищного кредита), также Вы имеете право на возврат денег по уплаченным процентам, в таком случае Вам дополнительно потребуется предоставить следующие документы:

  • Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит).

    (Копия)

  • Кредитный договор с банком. (Копия);

В случае если Вы приобретали квартиру в совместную собственность с супругом, в таком Вам дополнительно потребуется предоставить:

  • Заявление об определении долей. (Копия);
  • Свидетельство о заключении брака.(Копия).

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  • Свидетельство о рождении.

    (Копия);

  • Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя) (Копия).

5.

Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 апреля направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

Как рос объем полученных в России налоговых вычетов (млрд руб.)

ИмущественныеСоциальные2017170,8112014121,97,42011566,1открыть таблицу в новом окне Российское налоговое законодательство предполагает два способа получения налогового вычета:

  1. через налоговую инспекцию;
  2. через работодателя.

Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы. Какой из них удобнее — решать вам.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+